Восстановление НДС с ГСМ при переходе с ОСН на УСН
Добрый день. Подскажите пожалуйста правильно ли я восстановила сумму по остаткам ГСМ на 31.12.2016 (в связи с переходом на УСН 15%):
31.12.2016г у меня было поступление ГСМ на общую сумму 15430,90 в т.ч. НДС 2 353,87
Д 10.03 К 60 13077.03
Д 19.03 К 60 2353.87
Д60 К51 15430.90
Затем на 31.12.2016г у меня остались остатки 51,7 литров бензина на сумму 1628,32. Мне нужно восстановить НДС
Д19.03 К68 293.09 (1628,32*0,18=293,09)
Д91.02 К19.03 293.09 - включаю в состав прочих расходов для целей налогообложения прибыли.
Вопрос удалён модератором. и верные ли проводки. Подскажите пожалуйста
31.12.2016г у меня было поступление ГСМ на общую сумму 15430,90 в т.ч. НДС 2 353,87
Д 10.03 К 60 13077.03
Д 19.03 К 60 2353.87
Д60 К51 15430.90
Затем на 31.12.2016г у меня остались остатки 51,7 литров бензина на сумму 1628,32. Мне нужно восстановить НДС
Д19.03 К68 293.09 (1628,32*0,18=293,09)
Д91.02 К19.03 293.09 - включаю в состав прочих расходов для целей налогообложения прибыли.
Вопрос удалён модератором. и верные ли проводки. Подскажите пожалуйста
Comments
-
Цитата: на 31.12.2016г у меня остались остатки 51,7 литров бензина на сумму 1628,32. Мне нужно восстановить НДСД19.03 К68 293.09 (1628,32*0,18=293,09)Нужно. В чем сомнения то ? (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ). только проводка будет Д 91.2 К 68.2 ( ПБУ 10/99)
-
Важный бух, я согласна что Д 91.2 К 68.2, но я делаю через документ восстановить НДС и когда я выбираю сче5т 91.02 то у меня нет возможности поставить "прочий расход" и по ОСВ 91.02 пусто только сумма восстановленного ндс, поэтому я делаю Восстановление НДС, а затем списание такими проводками как я написала, это нарушение?
-
Цитата: когда я выбираю сче5т 91.02 то у меня нет возможности поставить "прочий расход"Если вы про операцию в 1 С, то в этой проге есть все возможности все отразить красиво.
-
Спасибо, Вопрос удалён модератором.
-
Добрый день!Цитата: Верная ли сумма по восстановлениюЦитата: подскажите пожалуйста по восстанавливающему НДС по спецодежде, если на 31.12.16 есть остаточная стоимость к примеру 50000, то я от этой стоимости (50000*0,18=9000) должна восстановить 9000 рублей?МарияAFG, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила в цитаты) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
