Счет фактура с отрицательным НДС

Comments

• Налоговые органы негативно относятся к отрицательным счет-фактурам. Желательно, чтобы поставщик выписал вам правильную счет-фактуру за октябрь.
• По сути получаеться что эта счет фактура нулевая. Может мне ее вовсе не проводить, или это незаконно будет?
• Если не было услуги, то нет и счет-фактуры.
• То есть как мне сейчас быть то? Они отказываються делать нулевую счет-фактуру.
• Какая им разница? Отчетность по НДС для всех одинаковая- один раз в квартал.
• Говорят что переделывать ничего не будут! Так может мне эту счет фактуру тогда не проводить? Налоговики ничего не скажут?
• Или провести, только тогда как правильно сделать?
• Приходный документ что из себя представляет? Акт на оказание услуг или какой-нибудь расчет?
• Я получила счет фактуру с вышеуказанными строчками, где было и время разговоров. И так же пришел акт выполненных работ с теми же строчками.
• Получается, что услуг в октябре не было вообще?
  Если так, то уберите все, что проводили в октябре, и не мучайтесь. В акте сверки за год сальдо расчетов с этим контрагентом у вас не изменится.
• Что-то я никак не пойму.
  Были ли Вам фактически оказаны услуги связи или нет.
  Сначала Вам предъявляются все документы по услугам связи - акт и счет-фактура. Вы эти расходы проводите, НДС предъявляете к вычету. Стало быть, для Вас ничего неожиданного в этих услугах нет.
  Пока всё понятно.
  Но вдруг Вы говорите о том, что получили "отрицательный счет-фактуру" на всю сумму.
  Непонятно, что это означает:
  Вариант 1-й: услуги фактически не оказывались, а документы к вам пришли ошибочно. В этом случае надо просто сторнировать все расходы и восстановить вычет по НДС. Неминуемы уточненные декларации по прошлым периодам.
  Вариант 2-й: услуги оказаны, но без НДС. Счет-фактура с НДС выставлена ошибочно. Значит, восстанавливайте вычет по НДС - уточненную декларацию. А вот с расходами и прибылью - разбирайтесь, сколько вы фактически заплатили и сколько отнесли на расходы.
  
  Если есть еще и 3-й вариант - пишите подробнее, почему и как всё было на самом деле. Иначе ничего не понятно.
  
  Успехов!
  
• Ситуация такая: в октябре месяце мы получили счет-фактуру на услуги связи, одну мы получаем на местные звонки, а вторую получили на межгород. Раньше до октября месяца нам все выставляли в одной, а с октября разделили. Я не предела этому значение, так как подумала, что может им так удобней. В ноябре месяце я получаю счет фактуру за октябрь октябрьским числом и тем же номером на ту же сумму только плюсом идет отрицательная сумма:
  1 Услуги связи межгород - 252,52 в том числе НДС 38,52.
  2 Перерасчет за октябрь - (-252,52) в том числе НДС (-38,52).
  Вот у меня и возик вопрос как отразить данную счет фактуру. Или ее возможно вообще не проводить. Услуги были оказаны, но эти услуги были включены в другую счет-фактуру так же выставленную в октябре.
  Вот такая вот ситуация и при этом данная организация зачем то выставляет счет-фактуру за ноябрь и эта счет-фактура нулевая. ЕЕ я проводить получается просто не буду в книге покупок.
• В данной ситуации запросите акт сверки с контрагента. Насколько я поняла вам просто в октябре дважды выставили одну сумму в общей счет-фактуре и в счет-фактуре за межгород. Скорее всего у себя они сняли с реализации данную сумму и минусом они показывают вам это. Просто некоторые программы делают сторно несовсем корректно, а мы от этого голову ломаем. Знаю точно налоговики счет-фактуру с минусом не воспринимают, да и ее просто быть не должно.